企业所得税弥补亏损明细表怎么填 。谢谢 我公司09年亏损3万元，10年盈利2.8万元，11年盈利4万元该如何填列
更新日期：2024.05.21
企业所得税年度纳税申报表附表四
企业所得税弥补亏损明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分)
行次 项目 年度 盈利额或 亏损额 合并分立企业转入可弥补亏损额 当年可弥补的所得额 以前年度亏损弥补额 本年度实际弥补的以前年度亏损额 可结转以后年度弥补的亏损额
前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 合计
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 第一年 2006 - * 0
2 第二年 2007 - * * 0
3 第三年 2008 - * * * 0
4 第四年 2009 30000 30,000.00 * * * * 0
5 第五年 2010 28,000.00 28,000.00 * * * * 0 28000 2000
6 本年 2011 40,000.00 40,000.00 28000 28000 2000 0
可结转以后年度弥补的亏损额合计 0
经办人(签章): 法定代表人(签章):
根据税务的表格去填啊
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表如何填?
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写说明:1.第1列"年度":填报公历年度.第1至5行依次从6行往前倒推5年,第6行为申报年度.2.第2列"盈利额或亏损额":填报主表的第23行"纳税调整后所得"的金额(亏损额以"-"表示).3.第3列"合并分立企业转入可弥补亏损额":填报按照税收规定企业合并、分立允许税前扣除的...
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表如何填写
徒军常2320 :答：法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。“分立转出的亏损额”：填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。等等。法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》 第三条 居民企业应当就...
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表怎么填写?
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表如何填写
徒军常2320 :答：税款所属期、纳税人姓、项目。1、税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。2、纳税人姓：填写单位负责人名字。3、项目：填报项目名称。
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表如何填写
徒军常2320 :答：1.第1列“年度”:填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。纳税人发生政策性搬迁事项，如停止生产经营活动年度可以从法定亏损结转弥补年限中减除，则按可弥补亏损年度进行填报。 2.第2列“可弥补亏损所得”:第6行填报表A100000第19行“纳税调整后所得...
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表如何填写?
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
15011921796 :汇算清缴弥补以前年度亏损怎么填
徒军常2320 :答：可用于弥补2009年以前5年尚未弥补的亏损,并按顺序弥补.《企业所得税弥补亏损明细表》填制如下:报表填制分析:1、本年为2009年,依次往前推第五年为2008年,第四年为2007年,第三年为2006年,第二年为2005年分别填入第1列的6行、5行、4行、3行、2行.A公司2009年当年盈利200万元,在2列6行填入200;2...
15011921796 :企业所得税季报弥补以前年度亏损怎么填
徒军常2320 :答：法律分析：根据国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》等报表的公告（国家税务总局公告2011年第64号）第8行“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。 因此，第8行中的本期数是填第3季弥补以前年度亏损数，而不是本...
15011921796 :所得税弥补以前年度亏损表怎么填
徒军常2320 :答：本行数据与利润表列示的利润总额一致。第8行“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。根据上述政策规定，企业在进行企业所得税第二季度申报时，填报的利润总额“累计金额”是冲减了第一季度亏损后的利润总额。关于所得税年报弥补以前年度亏损如何填的模板...
15011921796 :企业所得税弥补亏损明细表怎么填写
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。1、年度：填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度，再依次从第10行往第1行倒推填报以前年度。纳税...
企业所得税弥补亏损明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分)
行次 项目 年度 盈利额或 亏损额 合并分立企业转入可弥补亏损额 当年可弥补的所得额 以前年度亏损弥补额 本年度实际弥补的以前年度亏损额 可结转以后年度弥补的亏损额
前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 合计
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 第一年 2006 - * 0
2 第二年 2007 - * * 0
3 第三年 2008 - * * * 0
4 第四年 2009 30000 30,000.00 * * * * 0
5 第五年 2010 28,000.00 28,000.00 * * * * 0 28000 2000
6 本年 2011 40,000.00 40,000.00 28000 28000 2000 0
可结转以后年度弥补的亏损额合计 0
经办人(签章): 法定代表人(签章):
根据税务的表格去填啊
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写说明:1.第1列"年度":填报公历年度.第1至5行依次从6行往前倒推5年,第6行为申报年度.2.第2列"盈利额或亏损额":填报主表的第23行"纳税调整后所得"的金额(亏损额以"-"表示).3.第3列"合并分立企业转入可弥补亏损额":填报按照税收规定企业合并、分立允许税前扣除的...
徒军常2320 :答：法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。“分立转出的亏损额”：填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。等等。法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》 第三条 居民企业应当就...
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
徒军常2320 :答：税款所属期、纳税人姓、项目。1、税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。2、纳税人姓：填写单位负责人名字。3、项目：填报项目名称。
徒军常2320 :答：1.第1列“年度”:填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。纳税人发生政策性搬迁事项，如停止生产经营活动年度可以从法定亏损结转弥补年限中减除，则按可弥补亏损年度进行填报。 2.第2列“可弥补亏损所得”:第6行填报表A100000第19行“纳税调整后所得...
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
徒军常2320 :答：可用于弥补2009年以前5年尚未弥补的亏损,并按顺序弥补.《企业所得税弥补亏损明细表》填制如下:报表填制分析:1、本年为2009年,依次往前推第五年为2008年,第四年为2007年,第三年为2006年,第二年为2005年分别填入第1列的6行、5行、4行、3行、2行.A公司2009年当年盈利200万元,在2列6行填入200;2...
徒军常2320 :答：法律分析：根据国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》等报表的公告（国家税务总局公告2011年第64号）第8行“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。 因此，第8行中的本期数是填第3季弥补以前年度亏损数，而不是本...
徒军常2320 :答：本行数据与利润表列示的利润总额一致。第8行“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。根据上述政策规定，企业在进行企业所得税第二季度申报时，填报的利润总额“累计金额”是冲减了第一季度亏损后的利润总额。关于所得税年报弥补以前年度亏损如何填的模板...
徒军常2320 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。1、年度：填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度，再依次从第10行往第1行倒推填报以前年度。纳税...
