企业所得税弥补亏损明细表怎么填

朋友，你的数据看得不怎么清楚哦。

05年度：65999.59

06年度：35155.65

07年度：7872.83

08年度：-73585.18

09年度：-12183.63

10年度：-114525.74

是这样的吗？ 如果是的话，那么就按照图填吧。

企业所得税年度纳税申报表附表四
企业所得税弥补亏损明细表
金额单位：元(列至角分)
行次 项目 年度 盈利额或亏损额 合并分立企业转入可弥补亏损额 当年可弥补的所得额 以前年度亏损弥补额 本年度实际弥补的以前年度亏损额 可结转以后年度弥补的亏损额

前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 合计
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 第一年 2005 65,999.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 *
2 第二年 2006 35,155.65 0.00 0.00 * 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 第三年 2007 7,872.83 0.00 0.00 * * 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 第四年 2008 -73,585.18 0.00 0.00 * * * 0.00 0.00 0.00 73,585.18
5 第五年 2009 -12,183.63 0.00 0.00 * * * * 0.00 0.00 12,183.63
6 本年 2009 -114,525.74 0.00 780,404.01 * * * * * 0.00 114,525.74
7 可结转以后年度弥补的亏损额合计
弥补亏损是从亏损第一年份算起，你只要填08年起就可以了，因为三年连续亏损，只要把三年的亏损相加就是累计弥补亏损数。 200,294.55

把最近五年的利润或亏损填上去就行了。

19367124668 :企业所得税弥补亏损明细表怎么填写
邬咱璧2802 :答：企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。1、年度：填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度，再依次从第10行往第1行倒推填报以前年度。纳税...

19367124668 :企业所得税弥补亏损明细表如何填写
邬咱璧2802 :答：企业清算时，应当以清算期间作为一个独立的纳税年度。在填写企业所得税弥补亏损明细表时，首先，需要在表格中填写“年度”列，这通常指的是纳税年度，即企业计算所得税的年度。例如，如果现在是2023年，你正在准备2022年的税务报表，那么“年度”列就填2022。接下来，在“盈利或亏损额”列中，你需要填写...

19367124668 :所得税弥补以前年度亏损表怎么填
邬咱璧2802 :答：第1列“年度”：填报公历，再依次从第6行往第1行倒推填报以前年度。第2列“纳税调整后所得”，第6行填写：表a100000第19行“纳税调整后所得”>0，第20行“所得减免”>0；表a100000第19行“纳税调整后所得”当第2列＜零时金额=第2+3列，否则=第3列。“以前年度亏损已弥补额”：填以前年度...

19367124668 :企业所得税汇算清缴a106000表怎么填有例题
邬咱璧2802 :答：A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明：本表填报纳税人根据税法，在本纳税年度及本纳税年度前5年度的纳税调整后所得、合并、分立转入(转出)可弥补的亏损额、当年可弥补的亏损额、以前年度亏损已弥补额、本年度实际弥补的以前年度亏损额、可结转以后年度弥补的亏损额。温馨提示：以上解释仅供参考。...

19367124668 :企业所得税季度预缴纳税申报表弥补以前年度亏损怎么填?
邬咱璧2802 :答：按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损填写。国税函〔2008〕635号《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行"利润总额"修改为"实际利润额".填报说明第五条第3项相应修改为："第4行'实际利润额'：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、...

19367124668 :所得税季报弥补亏损明细表数据来源怎么填
邬咱璧2802 :答：所得税季报弥补亏损明细表数据来源填法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损...

19367124668 :弥补以前年度亏损报表怎么填
邬咱璧2802 :答：本行数据与利润表列示的利润总额一致。第8行“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。根据上述政策规定，企业在进行企业所得税第二季度申报时，填报的利润总额“累计金额”是冲减了第一季度亏损后的利润总额。关于所得税年报弥补以前年度亏损如何填的模板...

19367124668 :企业所得税弥补亏损明细表怎么填?
邬咱璧2802 :答：会计行业中各种表格的内容制作是会计人员在工作过程中经常遇到的，需要正确填写相关表格的内容，不少会计人对表格的内容填写还不太了解，特别是明细表中比较复杂的内容，今天深空网整理了企业所得税弥补亏损明细表填写方法以供参考。第1列“年度”：填写公历，然后从第6行往第1行倒推填报以前年度。第2列...

19367124668 :企业所得税弥补亏损明细表格怎么做
邬咱璧2802 :答：由于“第一年”的亏损额在《企业所得税弥补亏损明细表》中已经反映了后5年的弥补情况，因此，该年度即使有尚未弥补的 亏损额，也不得结转以后年度继续弥补，即11列1行不得填写数据。同样，如果“本年”为盈利年度，因此，11列6行也不填数据。第11列7行“可结转以后 年度弥补的亏损额”填报第11列...